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灵活就业人员按60%与100%缴纳社保,到底哪样划算?全国适用

发布时间: 2019-10-04 13:15:00

灵活就业人员大多工作不够稳定,收入也时有时无,每年还要自费缴纳社保费用,一年要大几千元,甚至上万元,压力真心不小。

大多数地区的灵活就业人员的社会保险缴费基数为社平工资的60%、70%、80%、100%几档(各地不同),在2019年5月份之后,缴费基数最高可以调整为社平工资的300%。

此时,很多灵活就业人员就已经蒙了,到底我该按哪个标准缴纳社保,怎样交才能更合适一些呢?

首先,有必要澄清“社保”这个概念。社保是社会保险的简称,包括养老、医疗、失业、工伤、生育等五个险种。但很多人灵活就业人员和个别地区工作人员习惯于把养老保险称为社保,医疗保险称为医疗。我们这里还是按规范的称呼进行说明。

第二,绝大多数地区的灵活就业人员只需交纳养老保险与医疗保险,在北京等个别省份,灵活就业人员还需缴纳失业保险,属个例。养老与医疗两险中,个别地区允许两者分开缴费,绝大多数省份两者是捆绑在一起的。

第三,就医疗保险而言,部分地区要求灵活就业人员必须以社平工资的100%为基数缴纳,部分地区为医疗保险的缴费基数与养老保险相同。

由于医疗保险的报销比例与缴费基数无关,只与是否缴费相关,所以,灵活就业人员缴纳医疗保险肯定要选择所在地的最低档是最合适的,这个就不解释了。

第四,下面用一个实例来进行解释。由于各省的社平工资不同,所以缴费基数自然不同,领取养老金的具体金额也就存在着差异,但道理是完全一致的,全国通用。

下面,着重解释养老保险到底怎么缴费合适。知道了怎么交养老保险划算,灵活就业人员也就知道自己该如何选择缴费基数了。

到底选择哪个基数缴费更加划算?先认真看图,这是某省养老保险缴费的实例图

从图中我们可以看出,自2004年至2018年,共15年时间,达到了法定年龄时享受养老保险待遇的最低条件。

1、先看缴费金额的差异

其中一位,是按社平工资60%为基数缴纳的养老保险,另一位是按社平工资100%为基数缴纳的养老保险。

按60%为基数缴费的,15年来,个人账户中共有本金24220,这只是他按缴费基数20%缴费时中的8%。另外12%进入到统筹账户中,这12%累计金额为36330元,这12%用来给在他之前退休的人支付养老金了。15年来,他一共缴费金额为60550元

按100%为基数缴费的,15年来,8%进入个人账户,共有本金40368元,另外12%进入到统筹账户中,这12%累计金额为60552元。15年来,他一共缴费金额为100920元

也就是说,按100%为基数的人要比按60%为基数的人,仅本金一块就多付出100920-60550元=40370元

按灵活就业人员按300%缴纳养老保险是2019年5月后才开始有的标准,所以暂时没有灵活就业人员缴费15年的具体数据,但道理相同。

2、再看享受待遇的差异

如果两位同为男性,于2018年年未退休,那么两人领取到的养老金为

按60%为基数的养老金:5309(1+0.6)/2*15*1%+33346/139=876.98元

按100%为基数的养老金:5309(1+1)/2*15*1%+55573/139=1196.16元

两者的差额为1196.16-876.98=319.18元/月

在不考虑养老金调整的情况下,我们看一下按100%为基数缴费的人,比按60%为基数缴费的人多付出的40370元需要多久能拿回来?

40370元/319.18=126个月,也就是需要在退休后10.5年的时间

而且,这是在没有计算利息的情况下得到的数据,如果考虑投资成本,所需的时间可能会更长。但要知道的是,我们是60岁退休,十年半时间过去了,我们已经70多岁了。谁能确定自己一定能活到人均寿命?尽管养老金逐年上涨,养老金越高,增加的绝对金额有可能会高些,但是,明天和意外,谁也确定不了哪个先来!

3、笔者在前面提到过,由于绝大多数地区养老保险与医疗保险是捆绑在一起交费的,但又由于多养老保险在达到法定退休年龄且达不低于15年可以办理退休,但是医疗保险却不一定。

例如,上海、广州对退休时享受医疗保险待遇的最低缴费年限是15年,而杭州、深圳等地是20年。更多的地区,对男、女的缴费年限不一样,例如北京要求是女满20年、男满25年,黑龙江省则要求女满25年、男满30年方可。

所以,我们在考虑退休时享受养老金的同时,更要注意医疗保险。如果所在地不能分开缴费,那么,可以按最低标准缴费至最低年限。

4、前面写了这么多,并不是说缴纳社会保险不好,反而我认为缴纳社会保险是天底下最划算的投资,多缴多得,长缴多得,要远超于商业保险等等。

就以养老保险的计帐记率来说,2016年为8.31%、2017年为7.12%、2018年8.2%,远超各大银行,也远超于各个理财产品,而且是安全无风险的。

所以,以上建议仅是对于那些生活压力较大的人提供的参考。

最后,我用一位网友的建议做为本文的结尾:

社保按最低基数交,至少交个15年达标,后续有能力就续交,没能力就停交,到了退休年龄就能拿几百块生活费,至少不用问儿女伸手要钱,无非吃的简朴些,人到老年,其实吃不了多少钱,注意下有个医保就行。自己有余钱,买些理财产品,做些小投资,够养老就可以了。咱要求不多,健健康康地多说几年,什么都回来了。